​Штраф ИП за неоформленного работника

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «​Штраф ИП за неоформленного работника». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Зимой наделала много шума новость из топа «Яндекса» о том, что нелегально работающих пенсионеров могут оштрафовать на сумму до 120 тысяч рублей. Информация вызвала много негативных комментариев пользователей интернета и обвинений в адрес Пенсионного фонда и Федеральной налоговой службы.

Кто считается работающим пенсионером

За каждым пенсионером специально никто не следит. Вывод о том, что человек работает или не работает, ПФР делает на основании индивидуального (персонифицированного) учета. Каждый месяц 15-го числа работодатель передает в фонд сведения о каждом сотруднике. На основании этих данных и начисляется пенсия с учетом или без учета индексации.

К работающим пенсионерам относятся люди, которые оформлены по какому-нибудь договору, трудовому, гражданско-правовому или авторского заказа. Сюда же причисляются лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой, индивидуальные предприниматели или же занимающиеся частной практикой без статуса ИП. Работающими пенсионерами также считаются фермеры, священнослужители, россияне, работающие за пределами РФ и уплачивающие страховые взносы.

Чем грозит работа без оформления работнику

Трудящемуся пенсионеру не выгодно работать без оформления, потому что:

• ущемляются трудовые права;
• происходит нарушение законодательных требований.

При неофициальном способе работы отсутствуют юридические и социальные гарантии. Нет нормированности времени работы и не удастся:

• получить доплату за труд в ночные часы или сверхурочное выполнение работ;
• получить оплату за лист нетрудоспособности по болезни или отпуск;
• получить положенные выплаты при ликвидации организации или увольнении, связанным с сокращением штатов.

При работе без оформления, нет гарантии в получении обозначенной зарплаты. Работодатель может изменить условия её выплаты или не оплатить выполненную работу. Обращение в трудовую инспекцию исключено, так как пенсионером самим нарушен закон.

Ответственность работодателя за неоформление трудового договора

Согласно действующему законодательству, ответственность за неофициальное трудоустройство пенсионера распространяется на:

• руководителя организации или его уполномоченное лицо;
• индивидуального предпринимателя;
• предприятие.

Ответственность за неоформление работника, которая распространяется на должностное лицо, делится на следующие виды:

1. Административную. При однократном нарушении размер штрафа может составить до 20 000 р. При повторном инциденте в течение 12 месяцев, директор может быть дисквалифицирован на срок до 3-х лет.
2. Налоговую. Выплачивая неофициальный заработок, работодатель не удерживает необходимые налоги и не производит страховых отчислений. Налоговая ответственность подразумевает взимание недоимки, пени и штрафов, но часто применение этих санкций происходит не по отношению к должностному лицу, а к организации в целом.
3. Уголовную. Ответственность наступает при личном интересе в неперечислении налоговых платежей и недоимке крупного размера (свыше 5 000 000 р.). Штраф, который могут присудить должностному лицу, достигает 300 000 р. Другие варианты наказания – лишение свободы на срок до 2 лет или принудительные работы аналогичной продолжительности. При особо крупной недоимке (свыше 15 000 000 р.) руководитель может быть подвергнут заключению продолжительностью до 6 лет.

Можно ли пенсионерам работать и при этом получать пенсию

Российское законодательство позволяет гражданам продолжать трудовую деятельность и получать пенсию одновременно. Главным условием для этого является декларирование полученных доходов. Возможны несколько вариантов оформления законной трудовой деятельности пенсионера:

1. Заключение трудового договора с работодателем. В таком случае организация самостоятельно предоставляет сведения о трудовом стаже и полученных доходах сотрудника в Пенсионный Фонд и ИФНС.
2. Получение статуса самозанятого (налог будет уплачивать сам пенсионер, а страховые взносы он может перечислять или не уплачивать — в зависимости от того, претендует он на дополнительные “пенсионные баллы” и увеличение пенсии, или нет).
3. Регистрация в качестве индивидуального предпринимателя (здесь самостоятельно придется уплачивать и налоги, и страховые взносы).

Во втором и третьем случае налогоплательщик самостоятельно исчисляет и уплачивает сумму налога в соответствии с применяемым налоговым режимом.

Чем отличается гражданско-правовой договор от трудового

Некоторые работодатели подменяют стандартный документ договором гражданско-правовой ответственности. Если в трудовом договоре работник и работодатель являются сторонами, то документ гражданско-правовой ответственности подписывают доверитель и поверенный, продавец и покупатель, заказчик и исполнитель.

Разница в работе по договору без трудовой книжки относится не только к терминам, но и к обязанностям сторон.

Одним из главных отличий между документами является отсутствие социальных гарантий в гражданско-правовом договоре, тогда как в трудовом соглашении стороны обязаны прописать их подробно.

Например, отсутствует социальный пакет, возможность получить вознаграждение, фиксированную зарплату, специальную одежду (если требуется). Работодатель не обязан предоставлять безопасное рабочее место, инструменты для выполнения работы, покупать подходящие материалы и следить за количеством рабочих перерывов.

В трудовом договоре стороны обязаны прописать подчинение сотрудниками правил рабочего распорядка и режима работы. В нем устанавливается главная функция человека, например, водитель или администратор.

В гражданско-правовом соглашении функции сотрудников не прописываются. Если они там есть, суд вправе установить, что документ является трудовым договором и работодатель нарушил права человека.

Почему не индексируют пенсии работающим пенсионерам?

Одной из гарантий для сохранения нормального уровня жизни и финансового состояния пожилых людей является индексация пенсий. Под индексацией пенсии понимается ежегодное увеличение пенсионной выплаты на индекс роста потребительских цен (ч. 6 ст. 16 ФЗ № 400 «О страховых пенсиях»). Другими словами, с помощью индексации государство помогает пенсионерам «сгладить» последствия инфляции.

СПРАВКА: Общий размер страховой пенсии = фиксированная часть (устанавливается законом) + страховая пенсия (зависит от стажа, баллов, ИПК). Индексируется фиксированная часть пенсии и стоимость одного пенсионного балла, с помощью которого рассчитывается размер страхового пособия по старости.

Однако индексация фиксированной части полагается только неработающим пенсионерам. С 2021 года ежегодное повышение для работающих лиц, получающих пенсию по старости, была заморожена на основании ФЗ от 29.12.2015 № 385. Этот акт внес в ФЗ № 400 статью 26.1, которая установила следующее: «пенсионерам, осуществляющим деятельность, в период которой они подлежат ОПС, суммы страховой пенсии, фиксированной выплаты к страховой пенсии выплачиваются в размере, исчисленном без учета индексации (увеличения)…».

СПРАВКА: Приостановление индексации пенсий работающим пенсионерам связали с нехваткой бюджета. Проведение пенсионной реформы в 2021 году, увеличение размера НДС позволило накопить определенные суммы, поэтому планируется, что работающим пенсионерам в скором времени вернут индексацию страховых пенсий. Об этом подробно читайте далее.

Рассмотрим, как менялся размер пенсии работающих и неработающих лиц, чтобы понять, сколько денег в качестве поддержки от государства теряет работающий пожилой человек. Для расчета мы взяли гражданина, который накопил 120 пенсионных баллов*.

Год индексации	Размер фиксированной выплаты (с учетом индексации)	Процент индексации	Стоимость пенсионного балла	Неработающий пенсионер	Работающий пенсионер
2014	3935,00	0,063 %	64,10	11 627,00	11 627,00
2015	4383,59	11,40 %	71,41	12 952,79	12 952,79
2016	4558,93	4,00 %	74,27	13 471,33	12 952,79*
2017	4805,11	0,00 %	78,58	14 234,71	12 952,79*
2018	4982,90	3,70 %	81,49	14 761,70	12 952,79*
2019	5334,19	7,06 %	87,24	15 802,99	12 952,79*
2020	5686,25	6,60 %	93,00	16 846,25	12 952,79*

Чем грозит пенсионерам работа неофициально — как накажут с 2020 года?

• Начисление страховых выплат, баллы накапливаются и в итоге будущие платежи станут на порядок больше.
• Получаете официальную зарплату и пенсию, что повышает ваше материальное обеспечение.
• Если вас на рабочем месте сократили, то вам выплачивают выходное пособие, которое равно среднемесячной оплате труда. Также предоставляется срок в два месяца, на котором сохраняется среднемесячная зарплата, чтобы подыскать новую работу.
• При увольнении вы не будете отрабатывать, положенные для остальных категорий работников, 14 дней.
• При приеме на работу, работодатель не имеет права отказать по причине возраста кандидата.
• Вы освобождены от уплаты налогов на землю, разные постройки и помещения.
• Предоставляется бесплатный проезд или со скидкой на общественном транспорте. По поводу точной информации, необходимо узнавать по месту региона.
• У вас есть возможность оформить до двух недель дополнительного отпуска за свой счет. Если есть инвалидность, то до 60 дней. Ветеранам ВОВ до 35 дней в году.
• Преобладает право на экстренную медицинскую помощь, в нее входит: прохождение обследования без оплаты, прививка от гриппа; 50% на лекарственные препараты, бесплатное лечение в стоматологии и протезирование зубов для ветеранов труда.
• Первоочередное право у военных работников на получение жилищной площади. К таким категориям относятся те, кто нуждается в обеспечении.

Работа без трудового договора ответственность работодателя-руководителя наступает как при административной, так и при уголовной ответственности.

При административной ответственности накладывается денежный штраф до 20 тысяч рублей, либо дисквалификация до 3-х лет.

Если дело будет переведено в разряд уголовных, то сумма штрафа будет составлять от 150 тысяч рублей, а также может быть тюремное заключение сроком до 2-х лет.

​Штраф ИП за неоформленного работника

Если ИП проигнорирует указанный выше порядок действий, он нарушит закон и получит штраф или другие неприятности. За неоформленного надлежащим образом сотрудника предприниматель не отчисляет страховые взносы на ОПС, ОМС и ВНиМ, не удерживает с зарплаты и не перечисляет в бюджет НДФЛ, а это причиняет ущерб государству. Для работника это является нарушением его прав, так как отсутствуют:

• взносы в Пенсионный фонд, а значит, и страховой стаж, что навредит будущей пенсии;
• поступления в Фонд социального страхования — нет выплат по больничным и пособиям по безработице после увольнения;
• отчисления на медицинское страхование — бесплатная медпомощь под угрозой.

Надобность в доказательстве того что пенсионер неофициально был трудоустроен возникает в том случае если он не нашел общего языка с работодателем относительно оплаты своего труда. Официальная работа в Москве пенсионерам доставляет пожалуй большие проблемы чем в целом по регионам. Фактически при таком варианте оформления трудовых отношений зарплата выплачивается по «черному», т.е. без всяких документов, чем нередко пользуются нечистоплотные наниматели. Нередко возникает ситуация, когда вознаграждение не выплачивается или к оплате, предлагают совершенно другую сумму. Особенно это касается той прослойки населения, которая наиболее социально не защищена, это пожилые люди, одинокие и т.д. Для них сам факт отстоять свои права становиться непосильной задачей.

1. Претендент пишет заявление о приеме на работу по штатному расписанию.
2. ИП знакомит кандидата (под подпись) с правилами внутреннего трудового распорядка, иными локальными нормативными актами, которые касаются его работы, коллективным договором.
3. Оформляется трудовой договор. При его заключении работнику нужно предъявить определенные документы, перечисленные в ст. 65 ТК . Когда речь идет об иностранном гражданине или лице без гражданства, они дополнительно предоставляют документы, перечисленные в ст. 327.3 ТК Составляется договор в письменной форме в двух экземплярах — по одному для работника и работодателя, каждый должен быть подписан указанными лицами. О том, что должно быть указано в тексте договора, говорит ст. 57 ТК . Для иностранцев и лиц без гражданства также указывают сведения из ст. 327.2 ТК . Данный документ вступает в силу с момента подписания сторонами (иное может устанавливать ТК, другие ФЗ, иные нормативно-правовые акты РФ или трудовой договор) либо со дня, когда работник фактически допущен к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного представителя. Фактически допустить к работе без оформления трудового договора могут на три рабочих дня. В целом данный документ уже свидетельствует об официальности трудовых отношений.
4. Готовится приказ о приеме на работу (форма № Т-1).
5. На сотрудника заводят личную карточку.
6. В трудовую книжку вносят соответствующую запись.

• Не производит взносы для Пенсионного фонда России и фондов медицинского и социального страхования (ПФР, ФФОМС и ФСС).
• Упрощенным образом совершает прием на работу и прекращение трудовых отношений. Директор может в любой момент уволить работника, не выплачивая ему 2-месячной компенсации, которая положена лицам, оформленным по нормам трудового права.
• Не оплачивает время простоя. По закону, если перерыв в работе происходит по независящим от работника обстоятельствам, то предприятие оплачивает ему это время из расчета не менее 2/3 оклада.
• Экономит на кадровом документообороте. Для неоформленных сотрудников не нужно заводить личное дело, заполнять трудовую книжку, издавать приказы и др.
• Может задерживать заработную плату (либо выплатить ее в неполном размере) и не оплачивать своим сотрудникам отпуска и больничные.

Прием на работу пенсионера без трудовой книжки и нюансы договора

Обычно, когда сотрудник приступает к работе, работодатель вносит запись в трудовую книжку. Но, если пенсионер не предоставляет этот документ, то осуществляется заключение соглашение и без него.

Это соглашение будет доказательством того, что гражданин работает и получает стаж.

Внимание! Но, если в трудовой книжке не будут делать записи, это считается нарушением. Необходимость зафиксировать информацию в документе указана в ст. 66 ТК РФ.

В некоторых случаях разрешается работать без записи, но для этого должны заключить договор по совместительству или соглашение гражданско-правового характера.

Информацию могут не указывать, если пенсионер сотрудничает с частным лицом. В этой ситуации у гражданина нет права самостоятельно вносить правки в документ. Если трудовой книжки нет, то для решения проблемы есть несколько вариантов развития событий.

Свежие вакансии пенсионерам в Москве

Чтобы найти свежие вакансии пенсионерам в Москве не нужно сомневаться, а необходимо проявлять себя везде, где это возможно. Обычно свежие вакансии для пенсионеров мужчин встречаются повсеместно. Зачастую пенсионный возраст является чисто психологическим барьером, и многие пенсионеры не стремятся трудоустраиваться, не смотря на желание, потому что опасаются груза ответственности, что является абсолютно минимальной угрозой в процессе деятельности, так как не имеет под собой серьезных оснований. Поэтому в таком деле как работа для пенсионеров в Москве не стоит сомневаться, так как это самая обычная работа пенсионерам. Более того, вне всякого сомнения, опыт в ряде сфер работы который способны дать люди преклонного возраста составляет хорошую конкуренцию наряду с опытом среди молодых специалистов саамы разнообразных видов деятельности. Так же многие пожилые люди активно ищут трудоустройство, и даже открывают собственный бизнес.

Ответственность работодателя за неоформление трудового договора

Согласно действующему законодательству, ответственность за неофициальное трудоустройство пенсионера распространяется на:

• руководителя организации или его уполномоченное лицо;
• индивидуального предпринимателя;
• предприятие.

Ответственность за неоформление работника, которая распространяется на должностное лицо, делится на следующие виды:

1. Административную. При однократном нарушении размер штрафа может составить до 20 000 р. При повторном инциденте в течение 12 месяцев, директор может быть дисквалифицирован на срок до 3-х лет.
2. Налоговую. Выплачивая неофициальный заработок, работодатель не удерживает необходимые налоги и не производит страховых отчислений. Налоговая ответственность подразумевает взимание недоимки, пени и штрафов, но часто применение этих санкций происходит не по отношению к должностному лицу, а к организации в целом.
3. Уголовную. Ответственность наступает при личном интересе в неперечислении налоговых платежей и недоимке крупного размера (свыше 5 000 000 р.). Штраф, который могут присудить должностному лицу, достигает 300 000 р. Другие варианты наказания – лишение свободы на срок до 2 лет или принудительные работы аналогичной продолжительности. При особо крупной недоимке (свыше 15 000 000 р.) руководитель может быть подвергнут заключению продолжительностью до 6 лет.

Чем оно выгодно для работодателя и работника?

Такие отношения в некоторой степени выгодны и сотруднику, и работодателю. Именно поэтому они так популярны.

Плюсы для нанимателя:

• Не придётся платить взносы в ПФР и ФСС. Обязанность перечисления страховых сумм во внебюджетные фонды возложена на работодателей. Поэтому основная причина, по которой предприятия предпочитают не оформлять отношения с соискателем — возможность сэкономить.
• Приём и увольнение персонала не сопровождаются длительными процедурами, установленными законодательством. Если организация решает, что больше не нуждается в услугах человека, то прекратить трудовые отношения стороны могут в любое время. При этом не придётся ожидать установленный срок, присылать уведомления о сокращении, выплачивать определённые компенсации и прочее.
• Работодатель может найти человека на срочную работу. Например, в случае болезни основного сотрудника наниматель находит работника, временно исполняющего определённые обязанности.
• Не придётся оплачивать время простоя. Согласно ТК РФ, если рабочий не может осуществлять деятельность по независящим от него причинам, например, при поломке оборудования, предприятие обязано оплачивать это время. Если же с ним не заключён договор, эти суммы можно не перечислять.
• Можно не вести кадровый документооборот. Отсутствие официального оформления позволяет компании не обременять себя составлением определённых отчётов, заполнением трудовых книжек, личных дел и прочего.
• Можно не выплачивать заработную плату, отпускные, нарушать законодательство. Иногда недобросовестные наниматели специально ищут работников, согласных на такие условия, с целью получить от них необходимые услуги, при этом не заплатив оговоренную сумму. Некоторые практикуют запрет на предоставление сотрудникам оплачиваемого нерабочего времени, чаще всего это происходит с учебными отпусками и больничными. Так как человек не имеет формально никаких прав, пожаловаться в государственные органы он не может.

Для работника тоже существуют некоторые выгоды:

• Более высокая заработная плата. В данном случае работодатель не начисляет НДФЛ, не уплачивает взносы во внебюджетные фонды, поэтому он получает возможность установить такой уровень зарплаты, который будет выгоден не только ему, но и сотруднику.
• Ограниченная юридическая ответственность. Если человек не оформлен официально, он не несёт никакой ответственности за материальный ущерб. Именно этот факт является самым большим плюсом в таком виде работы.
• Возможность избежать платежей по исполнительным листам. Официально человек является безработным, поэтому он может не выплачивать алименты и некоторые другие суммы, например, отчисления по кредиту.
• Возможность работать, если нельзя устроиться официально. Иногда человек хочет найти источник дополнительного дохода, подработку на короткое время. Официальное оформление в таком случае может быть затруднительно, так как основной наниматель иногда запрещает подобную деятельность. Иногда люди сознательно ищут такую работу, потому что не могут устроиться по трудовому договору. Это касается пенсионеров, инвалидов, женщин в декретном отпуске.

Именно эти причины чаще всего побуждают работодателей и сотрудников не оформлять надлежащим образом свои трудовые отношения.

Чем выгодна работа без официального трудоустройства

Понятие неофициальных трудовых отношений в законодательстве отсутствует. При этом, в статье 67 Трудового Кодекса РФ говорится об обязательном заключении договора с работником не позднее 3-х дней с момента его допуска к работе. Это является признаком официального трудоустройства.

По совокупности изложенной в ТК РФ информации можно сделать вывод, что любое другое устройство на работу будет неофициальным. Самыми распространенными схемами этого нарушения законодательных норм является:

• фиктивное трудоустройство сотрудника, реальную работу за которого исполняет другой человек;
• использование труда работников без оформления их в штате организации (в том числе – различные виды подработки) с неофициальной выплатой зарплаты, без положенных налоговых и страховых пенсионных отчислений;
• заключение гражданско-правового соглашения вместо трудового договора (ТД).

• Как выглядеть моложе и чувствовать себя лучше: антивозрастные секреты
• Эффективные свечи от молочницы
• Какой будет минимальная пенсия в 2020 году

Являясь нарушением законодательных норм, такая неофициальная подработка на предприятии влечет за собой ответственность руководства согласно следующим нормативно-правовым документам:

• Кодексу РФ об административных правонарушениях (КоАП РФ) – статья 5.27.
• Налоговому кодексу РФ (НК РФ) – статьи 75, 122 и 123.
• Уголовному кодексу РФ (УК РФ) – статье 199.1.

Похожие записи:

• Бибикова рассказала, кто выйдет на пенсию в 2023 году
• Как сдать нулевую декларация для ИП в Казахстане 2022
• Как обжаловать решение арбитражного суда первой инстанции